Списание картотеки в банке

Картотека по расчетному счету что это значит — Бизнес, финансы, инвестиции

Списание картотеки в банке

Картотека расчетного счета – это инструмент кредитной организации, в котором хранятся не оплаченные финансовым учреждением платежные документы клиента.

В настоящее время в соответствии с нововведениями в законодательстве страны данного понятия теперь не существует, вместо него используют «Очередь распоряжений».

Классификация видов данных картотек осуществляется исходя из того, что именно явилось причиной для появления неоплаченных платежных обязательств:

  1. Документы, ждущие оплаты из-за недостатка денежных средств у клиента.
  2. Очередь платежных обязательств, требующих разрешения на проведение перевода в соответствии с законодательством страны. Такая картотека заводится в случаях, когда на денежные средства наложен арест либо транзакции имеют ограничения.
  3. Ожидающие от плательщика акцепта на проведение операции.

Законодательная основа для ведения картотек

Регулирование деятельности кредитных учреждений по ведению очереди распоряжений должно осуществляться согласно следующим нормативно-правовым актам, принятым на территории Российской Федерации:

  • Налоговому кодексу;
  • Гражданскому кодексу;
  • федеральным законам № 229-ФЗ и 161-ФЗ;
  • положениям Центрального банка России № 383-П и 385-П;
  • письму Центробанка № 18-1-2-9/1706.

Основными правилами для предоставления подобных услуг является возможность вести документацию как в электронном виде, так и посредством бумажных носителей. Что касается первого варианта, то картотека на расчетном счете в данном случае должна составляться исходя из следующих требований:

  1. Возможность получения сведений о специалистах финансового учреждения, занимающихся вопросами, связанными с очередью платежей клиентов.
  2. Возможность предоставления данных обо всех отложенных обязательствах, представленных к оплате. В данном случае необходимо также обеспечивать владельцев денежных средств конкретными сведениями о проводимых транзакциях.
  3. Возможность переносить всю информацию из картотек на бумагу, указывая при этом время поступления платежа в очередь и все реквизиты.

Работа кредитной организации с платежной документацией, требующей акцепта

Процедура действий по работе банка с данными картотеками представляет собой ряд определенных действий.

Для начала сотрудник финансового учреждения осуществляет регистрацию документов к оплате, а затем отражает денежные средства клиента на соответствующем внебалансовом счете.

После этого копия направляется на хранение в соответствии с внутренним порядком ведения подобной деятельности организации.

Затем плательщик получает для акцепта расчетную бумагу, а банк, в свою очередь, в случае положительного решения клиента, переводит необходимую сумму на оплату требуемой транзакции.

При отсутствии необходимой суммы у клиента банка картотека на расчетном счете – это услуга кредитной организации, предоставляемая исключительно для бизнесменов или юридических лиц.

Платежные документы в данном случае в обязательном порядке принимаются в таких ситуациях, когда речь идет о списании денежных средств согласно судебным решениям либо на покрытие налоговых выплат. Все остальные случаи должны быть указаны в договоре, заключаемом между владельцем счета и финансовым учреждением.

Процедура по переводу этих обязательств в картотеку осуществляется следующим образом:

  1. Фиксирование (регистрация) расчетных документов сотрудником банка либо в электронном виде, либо посредством бумажного носителя.
  2. Отражение неисполненных платежей на соответствующих внебалансовых счетах.
  3. Передача клиенту уведомления, в котором присутствуют все сведения по поводу направления документа в очередь.
  4. Выплата по платежным документам после того, как на счете клиента появляется достаточная сумма для проведения операции.

Что касается очередности осуществления транзакций, то они производятся в соответствии с тем, какой документ был предъявлен для расчета первым. Списание происходит согласно датам, указанным в документах клиента.

Если владелец счета не имеет достаточной суммы, то законодательство предусматривает следующую очередность:

  1. Выплата алиментов, а также пострадавшим от причинения вреда.
  2. Перечисление заработной платы работникам.
  3. Налоговые отчисления в бюджет страны.
  4. Остальные денежные требования.
  5. Согласно календарной очереди.

Что делает банк при аресте счета своего клиента?

В данном случае картотека расчетного счета – это процедура, проводимая кредитной организацией при наличии судебного решения, предусматривающего ограничение всех транзакций, относящихся к расходам.

Здесь следует рассмотреть две ситуации:

  1. Когда судебное решение не может воздействовать на операции конкретным расчетным документам плательщика. В этом случае банк не заводит картотеку.
  2. Когда выплаты по документам не могут осуществляться в силу действия законного ограничения. В очередь распоряжений они переносятся при наличии акцепта владельца денежных арестованных денежных средств. Ограничению подвергается только та сумма, которую предусматривает судебное решение. Если кредитная организация не получает акцепт, то она возвращает плательщику его расчетные документы.

Источник: //schetavbanke.com/vidy-schetov/raschetnyj-schet/kartoteka-raschetnogo-scheta.html

Картотека на расчетном счете: что означает ее наличие и зачем нужна

Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.

Что такое картотека по расчетному счету

Начнём с того, что означает картотека к расчетному счету. Это банковский инструмент управления платёжными поручениями владельца расчётного счёта (р/с). Если счета по какой-либо причине не могут быть исполнены банком, они попадают в картотеку.

Также прочитайте: Виды расчетных счетов в банке: отличия и характеристика

Основания для открытия картотеки делятся на две группы: 

1

Платёжные поручения не получили одобрение клиента (акцепт) на списание денежных средств или счета не могут быть оплачены из-за ареста р/с.

2

На расчётном счете организации недостаточно средств для исполнения обязательств, по счету не предусмотрен овердрафт или его лимит превышен, что означает невозможность оплаты поручений.

Соответственно, открываются картотека №1 и картотека №2 — о них речь пойдёт ниже.

 Отсутствие картотеки по расчётному счету юридического лица — существенный плюс при согласовании открытия кредитной линии, лимитов овердрафта, получения финансирования на развитие бизнеса и т. д.

Наоборот, наличие картотеки говорит о финансовой нестабильности юр. лица. К слову, картотеки по счету открываются только для организаций.

Следует также отметить, что картотека напрямую не содержит какую-либо информацию о задолженности юр. лица перед банком или контрагентами. Она лишь показывает, что по р/с есть неоплаченные обязательства, которые будут погашены в определённой очерёдности (как только будет получен акцепт или на счет поступят деньги).

Картотека № 1

В настоящее время платёжными поручениями с акцептом бизнесмены пользуются мало. В основном картотека номер один наполняется обязательствами, которые не подлежат исполнению по причине наложения судебного ограничения на весь счёт юр. лица или на некоторую сумму. Такие платежи не осуществляются, пока не будут сняты ограничения.

Документы учитываются на забалансовом счете банковского бух. учёта № 90901. Таким образом, картотека номер 1 содержит распоряжения, ожидающие разрешения на проведение платежа.

Картотека № 2

Документы по картотеке № 2 учитываются на забалансовом счете № 90902, отсюда и названия картотек — по окончании номеров забалансовых счетов бух.учёта.

Что такое картотека № 2: она открывается в банке, если на расчетном счете юридического лица недостаточно средств для оплаты требований (то есть, обязательства не выполнены в срок).

Каждое следующее распоряжение помещается в очередь на проведение платежа. Причём если платёжка оплачена не полностью, то поручение из картотеки может быть погашено частично (если суммы поступлений на р/с не хватает). При попадании платежа в картотеку № 2 организация может его отозвать полностью или в зависимости от остатка неоплаченной суммы, если поручение было погашено частично.

Источник: //rusfingazeta.com/kartoteka-po-raschetnomu-schetu-chto-eto-znachit/

Юридические консультации

Списание картотеки в банке

На вопросы, не вошедшие в нее, можно получить полную консультация юристконсультов. Итак. Что необходимо знать о банковской информации Клиент банковского учреждения однозначно имеет законное право потребовать от него любые данные, касающиеся его счетов.

Причем это можно сделать когда угодно. Банкиры не лукавят, когда утверждают, что письмо-запрос пишется в свободном стиле. Это действительно так. Установленных для этого форм нет. Но есть общие правила составления делового письма. И их необходимо выдерживать. Но об этом позже.

Для чего спрашиваются отчеты о текущих балансах? Просто для того, чтобы разъяснить всем надоевшую ситуацию. Имеется в виду случаи, когда после продолжительного пользования кредитными деньгами, оказывается что заемщик уже не заемщик, а крупный должник.

Чтобы не попасть в такую ситуацию, необходимо выработать привычку регулярно запрашивать отчеты.

  • Как заказать справку об отсутствии картотеки в сбербанке бизнес онлайн
  • Ищете ответ?
  • Картотека — что это? Какую очередность ставят на банковскую картотеку?
  • Запрос в банк о наличии картотеки образец
  • Запрос в банк о наличии картотеки образец
  • Особенности оформления расчетных документов в белорусских рублях, принятых, но не исполненных по истечении банковского дня 30 июня 2018г
  • Банковская картотека
  • Запрос в банк о наличии картотеки образец
  • Арест банковского счета судом и судебными приставами

Выписки по рублевым счетам сбербанк бизнес онлайн: как сформировать, просмотр и печать Чтобы посмотреть все сбербанковские выписки по вашему предприятию достаточно зайти в левое меню в системе СББОЛ (“Услуги” — “Рублевые операции” — “Выписки по рублевым счетам”.

Письмо об отсутствии картотеки на расчетном счете для фсс

В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты.

В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.

Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств.

В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом. Картотека № 2 используется следующим образом.

Справка будет готова в течение 1 рабочего дня*.

В подтверждающем документе должно быть указание на то, что лицу предоставляется право подписи, при подключении счета Клиента к обслуживанию с использованием системы ДБО (Банк-Клиент/Интернет-Клиент) документ (доверенность, заверенная нотариально), подтверждающий право лица использовать аналог собственноручной подписи (коды, пароли) при распоряжении денежными средствами на счете, за исключением индивидуального предпринимателя, которому открыт счет, если лицу будет предоставлено право осуществлять платежи с использованием системы ДБО. 6.

Как заказать справку об отсутствии картотеки в сбербанке бизнес онлайн

Перед вами откроется документ со списком Чтобы посмотреть нужную выписку дважды нажмите на необходимой строке.

В открывшемся окне отобразится информация о движении денежных средств по счету.

Документы конечно же могут отличаться с вашими данными))) К каждому такому документу можно посмотреть более детальную информацию. Для этого нажмите на вкладку “Документы”.

Любой из таких документов можно распечатать, выгрузить в систему 1C или иную учетную программу. Для отправки документа на принтер выделите нужную строку и нажмите на кнопку “Печать” вверху окна.

Если вам необходимо распечатать выписки за какой то промежуток времени, такое тоже предусмотрено в системе сбербанк бизнес онлайн.

Для этого нажмите как на фото кнопку “Печать за период“.

Далее выбираем Ваш счет выбираем период (Начало периода и конец периода) и нажимаем печать.

Учет в банке картотек расчетных документов 1. Картотека 1: «Документы, ожидающие акцепта или разрешения» К расчетному счету клиента открывается картотека №90901/1 , если в качестве предъявленных к оплате платежных обязательств используются платежные требования и инкассовые поручения, требующие получения отдельного согласия плательщика.

Исключения составляют лишь расчетные документы, оплата которых производится в соответствии с нормами законодательных актов РФ и при этом получение акцепта не предусмотрено.

Дать возможность смотреть картотеку (отрицательный остаток по счёту) полностью через Сбербанк Бизнес Он Лайн, причём показывать необходимо полную информацию по ограничению по счету, с указанием в пользу какой организации данное ограничение Иногда срочно надо понимать что ограничило счёт, чтобы быстрее разобраться с фискальными службами.

Сейчас же приходилось идти в банк и там просить разъяснения. Это ОЧЕНЬ затрудняет жизнь.

Как заказать справку об отсутствии картотеки в сбербанке бизнес онлайн Добрый день! Для тендере требуется справка из банка об отсутствии задолженности по картотеке 2, банков много , времени на запрос нету, можно ли как то отразить в информационном письме, по какой причине такие справки предоставить не можем? 23 Февраля 2018, 09:28 Анастасия, г. Самара Ищете ответ? Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Картотека — что это? Какую очередность ставят на банковскую картотеку? Таким образом, наличие картотеки дает сигнал, что у компании не совсем стабильная финансовая ситуация.

При отсутствии картотеки у владельца счета, банк может предоставить ему кредитную линию и допфинансирование. Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение, но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется.

В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.

При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.

В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.

    • Выписки по рублевым счетам сбербанк бизнес онлайн: как сформировать, просмотр и печать
  • Выписки по рублевым счетам сбербанк бизнес онлайн: как сформировать, просмотр и печать
    • Учет в банке картотек расчетных документов
    • Картотека в банке: что это?
    • Картотека 1: «Документы, ожидающие акцепта или разрешения»
  • 7 Картотека
      • Аргументов против пока нет
    • Запрос в банк о наличии картотеки образец

Выписки по рублевым счетам сбербанк бизнес онлайн: как сформировать, просмотр и печать Чтобы посмотреть все сбербанковские выписки по вашему предприятию достаточно зайти в левое меню в системе СББОЛ (“Услуги” — “Рублевые операции” — “Выписки по рублевым счетам”.

Для этого и пишется письмо-запрос. Что необходимо писать в запросах к банкам Общую форму данных запросов можно сопоставить с официальными письмами в деловой переписке. Они имеют свою «шапку». В ней указывается полное название отделения (филиала) банка-кредитора.

Ниже необходимо указать данные о запрашивающем лице.

Этих данных должно быть достаточно для идентификации.

Это означает, что кроме Фамилии Имени Отчества, нужно указать адрес проживания (госрегистрации) и самые полные паспортные данные, включая кем и когда он был выдан.

Это связано с тем, что информация в отношении посторонних лиц, таки является конфиденциальной. После этого, не указывая никаких названий, переходим к сути требования.

Не нужно указывать никаких причин, просто требуем предоставить данные о том-то по такому-то договору от такого-то числа.

Как видно, ссылаться на кредитный договор нужно тоже подробно. Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика.

В картотеку расчетные документы помещаются, если:

  • у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения;
  • ожидается акцепт плательщика для исполнения;
  • ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.

Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).

Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.

Источник: //mbagent.ru/sberbank-zakazat-spravku-ob-otsutstvii-kartoteki/

Картотека в Сбербанке Бизнес Онлайн

Списание картотеки в банке

Любая организация, занимающаяся финансированием, ведет детальный учет и контроль всей имеющейся документации. Для быстрого осуществления данных действий была разработана банковская картотека.

При помощи данного инструмента стало возможным хранить и размещать важные платежные распоряжения, а также информацию по расчетному счёту каждого клиента.

Все предоставляемые данные в картотеке находятся на обязательном контроле у банковской организации и позволяют получить исчерпывающую информацию обо всех неисполненных документах.

В картотеке хранятся только документы, которые не были выполнены по определенным обстоятельствам — они проводятся по специальной системе для реализации системы отчетности. В данной статье рассматриваются стандартные виды картотек.

Подробнее про картотеку

Банковская картотека является обязательным атрибутом, обеспечивающим оптимальную корректность всех проводимых платежей, а также надежным банковским инструментом, позволяющим производить контроль над исполнением документации.

Она представляет собой специальный «учет» по текущим платежам, которые по определённым причинам не были исполнены банковским учреждением к конкретному сроку. Учёт данной документации, как правило, производится в порядке текущей очереди обработки финансовой отчётности.

Стандартная картотека банка может быть представлена в нескольких вариациях. Данное разграничение обусловлено разновидностью причин, по которым проверка информации по данным документам была отложена.

Среди причин можно выделить следующие:

  • Указания банка могут не исполняться, если у клиента имеется дефицит денежных средств на расчетном счете. Если на момент расчётов у банковского клиента не открыта кредитная линия, вся информация передается в картотеку. Вся документация регистрируется работниками банка, и несовершенные выплаты отображаются на забалансовом счёте. При этом банк обязан уведомлять клиента о невозможности совершения поручения — данный платеж ставится в очередь. Так только на расчетном счете появится необходимая сумма, производится списание.
  • Также в картотеку поступают платежные поручения, которые не могут быть реализованы, если на расчетный счет клиента наложен арест. В таком случае проведение всех платежей приостанавливается.

Как посмотреть картотеку в Сбербанке Бизнес Онлайн?

Стандартная банковская картотека может не отражать детальную информацию о существующей задолженности юридического лица перед банковской организацией. Она лишь показывает информацию о наличии на расчетном счете неоплаченных обязательств, которые будут исполнены к определенному периоду.

При помощи системы Сбербанк Бизнес Онлайн можно посмотреть картотеку документов в электронном варианте. При этом клиенту предоставляется возможность получения информации о каждом неисполненном документе, находящемся в очереди.

Также в системе онлайн предоставляется информация о стандартных реквизитах документов и указывается дата неисполнения платежа.

Дополнительно может быть представлена информация о сотруднике банковской организации, проводящем операции непосредственно с данным картотечным документом.

Картотека 90902

Картотечная документация по системе №2 учитывается на специальном забалансовом счете № 90902 и является важным документом бухгалтерского учета.

Данный вид картотеки открывается в банковском учреждении в случае, если на стандартном расчетном счете любого юридического лица не хватает денежных средств для оплаты существующих требований.

Каждое распоряжение помещается в специальную «очередь», предусматривающую проведение обязательного платежа при поступлении необходимой суммы на счёт. При этом погашение исходной суммы может происходить частично.

Стоит отметить, что данная система действует только для юридических лиц. Учет всех производимых карточек осуществляется на специальных внебалансовых счетах.

Ведение картотеки позволяет осуществлять платежное поручение по мере поступления денежных средств на личный счёт юридического лица.

При этом все платежные поручения могут оплачиваться частично — это является весомым плюсом ведения картотеки.

Минусом данной системы является тот факт, что если у юридического лица есть картотека, это говорит о его неустойчивом финансовом положении — в некоторых банках по этой причине могут отказать в кредитовании.

Источник: //sber-biznes.com/instrukcii-po-rabote/kartoteka-v-sberbanke-biznes-onlajn/

Картотеки банка и очередность платежей — Энциклопедия по экономике

Списание картотеки в банке
Картотеки банка и очередность платежей
 [c.724]

Согласно Положению о безналичных расчетах в РФ, платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.

При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные поручения помещаются в картотеку банка и оплачиваются по мере поступления средств в очередности, предусмотренной законодательством.

Допускается частичная оплата платежных поручений, что оформляется платежным ордером. На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка Частичная оплата .

Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.
 [c.140]

Расчетные документы, обрабатываемые в режиме реального времени и не обеспеченные средствами, должны помещаться в картотеку (в соответствии с очередностью платежей) либо возвращаться без исполнения. Документы из картотеки будут оплачиваться автоматически согласно законодательству и правилам Банка России. Таким образом, кредитные риски будут минимальными, поскольку платежи будут проводиться при наличии средств на счете с учетом предоставленных Банком России полностью обеспеченных кредитов.
 [c.371]

В случае отсутствия в день платежа средств на расчетном счете плательщика банк перемещает неоплаченные в срок платежные документы в картотеку № 2 и оплачивает в установленной очередности при наличии средств на расчетном счете с начислением пени за каждый день просрочки в установленном размере (с июля 1992 г. прекращены начисление и списание пени за просрочку платежа банком со счета плательщика — эти вопросы решаются в порядке разрешения
 [c.98]

П. з. обычно возникает вследствие недостатков в хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, нарушения им кредитно-расчетной дисциплины. П. з. бюджету называется недоимкой (см.).

Недоимки взыскиваются по распоряжению мин-в финансов и их местных органов в бесспорном порядке после удовлетворения претензий по зарплате со взысканием определенной пени за каждый день просрочки платежа.

Не оплаченные в срок документы за товары и услуги учреждения банка помещают в особую картотеку (№ 2) и при появлении свободных средств у предприятия направляют их в установленной очередности на оплату этих документов при этом взыскивается штраф (пеня) в пользу поставщика за каждый день просрочки.
 [c.249]

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ (распоряжение)— распоряжение банку о списании со счета плательщика причитающихся с него платежей согласно прилагаемым документам, подлежащим оплате в бесспорном порядке (исполнительные листы судов, исполнительные надписи нотариусов, приказы государственного.

и ведомственных арбитражей и т. д.). И. п. составляется в 2 экз. первый используется банком поставщика в качестве мемориального ордера при оплате документов, второй возвращается взыскателю в качестве уведомления о зачислении суммы платежа на его счет оплаченный исполнительный документ выдается плательщику.

Если плательщик обслуживается иногородним учреждением банка, И. п. пересылается через банк, обслуживающий взыскателя, в банк плательщика. Оплата И. п.

, полученных банком плательщика, происходит немедленно в случае отсутствия средств документы помещаются в картотеку № 2 и оплачиваются в порядке установленной очередности.
 [c.471]

Платежные поручения принимаются банком к исполнению не только при наличии средств для их оплаты.

По расчетам за товары и услуги и наиболее распространенным нетоварным расчетам, в частности с госбюджетом, Госстрахом, соцстрахом, платежные поручения принимаются банком и при отсутствии средств на счетах плательщиков.

В этих случаях банк принятые поручения помещает в картотеку № 2 (просроченные оплатой расчетные документы). Оплачиваются они в порядке действующей очередности платежей
 [c.116]

Для упрощения техники расчетов в порядке плановых платежей хозорганы могут в начале каждого месяца сдавать банку расчетные документы, выписанные для расчетов на весь месяц. Эти документы помещаются банком в картотеку № 1 (документы, ожидающие наступления срока оплаты) и оплачиваются из этой картотеки в дни очередных плановых платежей.
 [c.118]

При непоступлении от предприятий (организаций) в установленные сроки причитающихся отчислений от прибыли в резерв оказания финансовой помощи, а также средств, полученных от министерств (ведомств) в порядке оказания временной финансовой помощи, взыскание их производится на основе приказа (распоряжения) министра (руководителя ведомства) или его заместителя с расчетного счета предприятия (организации). При отсутствии средств на расчетных счетах предприятий (организаций) указанные приказы (распоряжения) помещаются учреждениями банка, обслуживающими плательщиков, в картотеку № 2 и оплачиваются в установленной очередности платежей.
 [c.343]

Платежные требования на получение аванса, которые при отсутствии средств на счете плательщика не могут быть оплачены за счет ссуды банка, помещаются в картотеку № 2. Пени за несвоевременную оплату платежных документов не начисляются. Эти документы оплачиваются по пятой группе очередности платежей и не принимаются в обеспечение кредита под расчетные документы в пути.
 [c.371]

Б. в. с. производится банком также по платежным требованиям, оплачиваемым в безакцептном порядке (см. Безакцептные платежи), по акцептованным платежным требованиям, неоплаченным в срок, и по платежным поручениям плательщиков, принимаемым в картотеку № 2 при отсутствии средств на расчетных счетах плательщиков. Б. в. с.

осуществляется учреждениями банка в общей очередности для соответствующих видов платежей (см. Очередность платежей). Учреждения банка приостанавливают или прекращают Б. в. с. по распоряжениям вышестоящих учреждений банка, но извещениям взыскателей, давших распоряжения на Б. в. с., по спец.

определениям арбитража или суда и по распоряжениям следственных органов.
 [c.86]

Целевое направление средств за счет неотложных нужд определяет руководитель предприятия.

Если в течение предыдущего дня не было достаточных поступлений на счет клиента и фактический остаток на счете ниже суммы, подлежащей ежедневной выплате на неотложные нужды, то выдача денежных средств производится из ближайших поступлений текущего дня с учетом ранее оставленных средств.

Данный порядок позволяет предприятиям располагать резервом средств для платежей и расчетов, которые могут быть произведены до урегулирования взаимоотношений с бюджетной системой. В счет неотложных нужд выдаются наличные денежные средства на цели, предусмотренные законодательством.

Оставленные на расчетном счете средства для неотложных нужд используются путем предоставления банку расчетных документов или письменного заявления об оплате этих документов, находящихся в картотеке, независимо от установленной для их оплаты очередности. Остаток средств на неотложные нужды, который образовался на конец операционного дня, направляется на оплату предъявленных к расчетному счету документов.
 [c.129]

Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия средств на счете плательщика, а при их отсутствии или недостаточности помещаются в картотеку расчетных документов, не оплаченных в срок. По мере поступления средств эти поручения оплачиваются по частям согласно установленной очередности (ст.

855 ПС РФ) на основании платежного ордера, применяемого также при изменении реквизитов кредитных организаций, их клиентов. В связи с крупными суммами просроченной кредиторской задолженности в экономике доля платежей посредством платежных ордеров значительна по количеству и объему соответственно в 2003 г. — 20,2 и 8%1, в 2004 г.

— 20,7 и 5,7%.
 [c.312]

НЕЗАВЕРШЕННЫЕ РАСЧЕТЫ ПО ЗАЧЕТАМ возникают у предприятий и хозяйственных организаций — участниц взаимных расчетов при отсутствии у них достаточных средств на расчетном счете и отказе банка в кредите на оплату дебетового сальдо лицевого счета по зачету.

Банк отказывает в кредите лишь предприятиям, допускающим просроченную задолженность из-за накопления сверхнормативных запасов готовой продукции.

Неоплаченная сумма дебетового сальдо лицевого счета по зачету перечисляется на отдельный лицевой счет Незавершенные расчеты по зачетам взаимных требований и взыскивается с расчетного счета в очередности, установленной для платежей за материальные ценности и услуги.

Операционный работник банка составляет справку о сумме Н. р. по з. и помещает ее в картотеку № 2 для контроля за своевременным погашением задолженности по незавершенным расчетам.
 [c.106]

Административно-хозяйственные и торговые расходы нехозрасчетных нефтебаз производят с их текущих счетов.

По заявке нефтебазы учреждение банка перечисляет два раза в месяц с расчетного субсчета управления нефтеснабсбыта на текущий счет нефтебазы полумесячную сумму сметы административно-хозяйственных и торговых расходов (смета утверждается для данной нефтебазы управлением. нефтеснабсбыта).

Все платежи с расчетного счета списывают в пределах остатков средств на счете и, как правило, с ведома и согласия плательщика (владельца счета).

Принудительное (без согласия) списание допускается по исполнительным листам судов, приказам арбитража и финансовых органов, при погашении платежей в бюджет срочных и просроченных платежей по ссудам и в других предусмотренных законом случаях.

Если для покрытия всех платежей средств на расчетном счете недостаточно, у организации образуется просроченная задолженность и она теряет право свободно распоряжаться расчетным счетом. Тогда платежные документы Госбанк перемещает из картотеки 1, где документы хранятся до наступления срока оплаты, в картотеку 2 не оплаченных в срок платежных документов. Оплата этих документов производится по мере поступления средств на расчетный счет в порядке следующей очередности  [c.188]

ПРИНУДИТЕЛЬНОЕ СПИСАНИЕ СРЕДСТВ со счетов в Госбанке СССР применяется при бесспорных претензиях к расчетному или текущему счету плательщиков, а также в случае недостатка средств на его счете для единовремелного удовлетворения всех претензий. Бесспорное списание средств (см.

) осуществляется по распоряжениям взыскателей. Напр., не внесенные в срок налоги и неналоговые платежи в бюджет взыскиваются по распоряжению финансовых органов недоимки по социальному страхованию взимаются по распоряжениям профсоюзов.

При недостатке средств на счете для удовлетворения всех претензий банк принудительно списывает средства в установленной очередности платежей на сумму поступивших исполнительных или приравненных к ним документов.

Списание производится на основании след, документов приказов Госарбитража и судебных исполнительных листов акцептованных счетов-платежных требований, не оплаченных в срок платежных поручений плательщика, принимаемых банком в картотеку № 2, и др. П. с. с.

является необходимым элементом действующей системы расчетов. Оно обеспечивает поступление сумм, причитающихся получателю, и ограничивает возможность уклонения предприятия-плательщика от выполнения своих обязательств.
 [c.240]

Источник: //economy-ru.info/info/147849/

Картотека — что это? Какую очередность ставят на банковскую картотеку?

Списание картотеки в банке

Каждая финансово-кредитная организация ведет учет и контроль документации клиентов. Для этого существует специальный банковский инструмент – банковская картотека. В ней хранятся платежные распоряжения по расчетному счету клиента, которые находятся на контроле у банка.

Данные документы характеризуются, как невыполненные по каким-то обстоятельствам. Сначала они должны получить разрешение банка или владельца счета на их выполнение, а затем проводятся, согласно принятой очередности.

Рассмотрим подробнее, какие типы картотек бывают в банке, какую очередность ставят на банковскую картотеку и зачем она нужна?

Что такое картотека и зачем она нужна?

Картотека – это учет клиентских платежных документов, невыполненных банком и находящиеся на его контроле. Она разделяется на несколько видов, в зависимости от того, каковы причины появления неоплаченных обязательств. К ним относятся:

  • Распоряжения, которые не могут быть проведены из-за нехватки финансовых средств у владельца расчетного счета. Если у клиента не открыта кредитная линия, когда платежки проводят при отсутствии средств на его счету за счет денег банка, то документы подлежат принятию на хранение в картотеку. Эта процедура заключается в следующем:
    • Сотрудник банка регистрирует поступившие документы в электронном и бумажном виде,
    • Неисполненный платеж отражается на внебалансовом счету,
    • Владелец счета уведомляется о том, что документ не может быть проведен и поставлен в очередь на оплату,
    • Проведение платежек происходит в принятой очередности сразу же, как на счет поступит нужная сумма.
  • Документы, требующие согласия клиента на проведение платежной операции. Процедура работы банка заключается в следующем:
    • Сотрудник регистрирует поступившие платежные документы,
    • Отражает сумму для их проведения на внебалансовом счете,
    • Копия документа отправляется на хранение, согласно внутреннему порядку организации,
    • Владелец счета получает бумаги для подтверждения платежа,
    • После его согласия, банк проводит транзакцию.
  • Документы, ожидающие свою очередь для получения разрешения для проведения. Сюда могут попасть платежные документы, если на средства владельца счета наложен арест, или же операция имеет ограничение. Если судебное решение предусматривает ограничение всех расходных транзакций, то проведение платежей приостанавливается в той сумме, на которую наложено ограничение. Если судебное постановление не касается определенных операций, то они проводятся в штатном режиме.

Ведение картотеки регулируется законами и правовыми актами ЦБ РФ: НК РФ, ГК РФ, ФЗ №161 и №229, Положением ЦБ №383 и 385 и др.

Таким образом, наличие картотеки дает сигнал, что у компании не совсем стабильная финансовая ситуация. При отсутствии картотеки у владельца счета, банк может предоставить ему кредитную линию и допфинансирование.

Что такое картотека 1 и 2?

Банки разделяют картотеку на два вида:

Картотека №1. Сюда относится документация, для проведения которой требуется разрешение клиента. Она отражает документы по внебалансовому счету №90901. В нее могут помещаться документы, например, от поставщиков. В этом случае клиент получает экземпляр платежки, которую нужно одобрить. Сегодня расчеты платежными требованиями встречаются довольно редко.

Также сюда могут попасть документы, которым нужно разрешение на проведение, например, в случае судебного решения на арест счета (весь или определенной части). Они будут находиться тут до тех пор, пока доступ к управлению счетом будет ограниченным.

Картотека 2. Сюда относится документация, для оплаты которой отсутствует нужная сумма. Она отражает документы на внебалансовом счете №90902. Платежные поручения попадают в нее, если на расчетном счете нет денег, а кредитная линия не открыта.

После того, как деньги поступают на счет, платежки проводятся, согласно установленной очередности. Каждое новое поручение не будет исполнено, пока не пройдут предыдущие. Документы, попадающие в картотеку, могут быть оплачены частично.

Все платежки, находящиеся в картотеки и еще не оплаченные, могут быть отозваны организацией.

Какую очередность ставят на банковскую картотеку?

Очередность – это порядок проведения платежных поручений, оказавшихся в картотеке. Она регламентируется законами и нормативными актами. Ни один документ не может быть проведен раньше своей очереди.

Если на счету присутствует достаточная сумма, то все документы проводятся в порядке датированной очередности.

Если на расчетном счете владельца отсутствует нужная сумма для оплаты всех поручений, то они будут оплачиваться в установленной очередности (по ГК РФ):

  • Проведение поручений по оплате возмещения ущерба, причиненного здоровью и жизни, и алименты.
  • Выплата зарплаты, больничных, отпусков.
  • Платежи в налоговую, ПФ, ФСС.
  • Платежи в бюджетные и внебюджетные фонды.
  • Остальные требования, согласно датам их поступления.

Источник: //investor100.ru/kartoteka-chto-eto-kakuyu-ocherednost/

Картотека на расчетном счете: что означает ее наличие и зачем нужна

Списание картотеки в банке

Прочитав статью, вы узнаете, что означает наличие картотеки на расчетном счете. Поговорим о видах картотеки и их особенностях. А также разберем, какие плюсы для юридического лица появляются при отсутствии картотеки по расчетному счету.

Очередность выплат

Как уже писалось выше, платёжные поручения формируют некую очерёдность. Причём если на р/с юр. лица достаточно денежных средств для исполнения всех платежей, то они проводятся согласно дате их поступления.

Но если сумма не покрывает всех обязательств, то, согласно ст. 855 части 2 ГК РФ, по картотеке №2 устанавливается следующая очерёдность:

  1. Платежи по алиментам, на компенсацию ущерба жизни и здоровью.
  2. Расчёты с персоналом юр. лица по заработной плате, отпускным и больничным.
  3. Платежи по налогам и сборам, в пенсионные фонды и фонд соцстраха.
  4. Платежи в другие бюджетные и внебюджетные фонды.
  5. Остальные поручения в порядке поступления.

Внутри этих групп платёжные поручения исполняются также в соответствии с датой их поступления. Отметим, что до того, как осуществлять новые платежи, нужно снять картотеку с расчетного счёта, то есть, погасить все накопившиеся счета.

При этом по картотеке № 1 банк формирует две независимые очереди:

  • из платежей, ожидающих одобрения клиента;
  • из платежей, ожидающих разрешения уполномоченных органов (налоговой, таможни, судов разных инстанций и т. п.).

Соответствующие основания для наложения ареста и прочих ограничений на движение средств по расчётным счетам изложены в Налоговом кодексе РФ, Уголовно-процессуальном и арбитражно-процессуальном кодексах РФ, законе «О таможенном регулировании в РФ» №311-ФЗ, законе «Об исполнительном производстве» №229-ФЗ.

Разумеется, в ежедневной хозяйственной деятельности любой организации может возникнуть ситуация, когда на счету недостаточно средств для осуществления очередного платежа, или возникают проблемы, например, с таможней. Само возникновение картотеки не столь страшно, главное — исполнить свои финансовые обязательства. Именно это помогает поддерживать хорошую репутацию компании.

(3 3,67 из 5)

Источник: //rko-bank.ru/stati/kartoteka-na-raschetnom-schete.html

Гражданская позиция
Добавить комментарий